Общество с ограниченной ответственностью "Эхо" ИНН:0411152289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66663908 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года257700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года46400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39997590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97590231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3658920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39912836589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12836589251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39912836589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12836589251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года389337279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337279231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399347289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347289241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1248930010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1248930010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39912836589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12836589251
21103 Выручка за отчетный год83423867820971
21104 Выручка за предыдущий год38678209717020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82773860520908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38605209086998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год657363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год736322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год657363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год736322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год657363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год736322
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год525848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год584817
32003 Величина капитала на 3110000100
32008 Величина капитала на 3110000100
33003 Величина капитала на 3110100
33008 Величина капитала на 3110100
41103 Поступления – всего за отчетный год21110354340
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21110354340
41203 Платежи – всего за отчетный год21146356210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21043355000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21770
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17170
41293 Прочие платежи за отчетный год65270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36-1870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36-1870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (399) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8277+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (8342) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (8342) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эхо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить