Общество с ограниченной ответственностью "РосАгроТрейд" ИНН:0411152345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664061 ОКВЭД:70.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85746515852746389
11504 Основные средства на конец предыдущего года1585274638948056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85746515852746389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1585274638948056
12103 Запасы на конец отчетного года9703024078215310
12104 Запасы на конец предыдущего года24078215310192340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2291221682
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2216828926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419135335364634842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335364655142400654
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4188303528630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35286300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210343614828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3614828892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года958320718135851062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года718135871362602812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1815785876662897451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876662917751650868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500105001050010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5001050001050010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-5001100
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-5001100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года941803880112076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38801115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года941793880062086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387995002150015
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43863400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43863400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года218102613798587072
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года613798587072418778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064870224065248293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224065280658182075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282972837863835365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года837863867730600853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1815785876663897451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876662917751650868
21103 Выручка за отчетный год288630226437367219
21104 Выручка за предыдущий год226437367219575744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224082128463315809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128463315809496219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год645489797451410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год979745141079525
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399419472025791
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год94720257913510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24607325425619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32542561976015
23203 Проценты к получению за отчетный год456423234115481
23204 Проценты к получению за предыдущий год323411548129398
23303 Проценты к уплате за отчетный год242383203418158
23304 Проценты к уплате за предыдущий год320341815831665
23403 Прочие доходы за отчетный год66852476780
23404 Прочие доходы за предыдущий год47678021
23503 Прочие расходы за отчетный год4730347307861
23504 Прочие расходы за предыдущий год4730786172923
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655604650915081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4650915081846
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1018077203010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77203010843
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-185110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-51100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год553803878912071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38789120713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год553803878912071
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38789120713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55380)/Стоимость активов (1815785) = 3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (224082+39941+0) = 9.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24607)/Выручка (288630) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55380)/Выручка (288630) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (19.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РосАгроТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить