Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое Агентство "Хороший отдых" ИНН:0411152401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664150 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года907050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14409636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4096360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104479686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4796860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104479686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4796860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94469676
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4696760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104479686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4796860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104479686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4796860
21103 Выручка за отчетный год50110471128
21104 Выручка за предыдущий год104711280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50110471128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104711280
22203 Управленческие расходы за отчетный год375558378
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5583780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126489750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4897500
23503 Прочие расходы за отчетный год322074
23504 Прочие расходы за предыдущий год20740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94469676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4696760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94469676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4696760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94469676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4696760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (104) = 90.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+375) = 33.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (501) = 25.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (501) = 18.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.904

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.15%), рентабельность компании (18.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическое Агентство Хороший отдых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить