Общество с ограниченной ответственностью "К-Сервис" ИНН:0411152472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664256 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551664561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1664561108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12959253229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59253229338
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1842282980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2282982900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184228298290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228298290447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12234800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3480530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132449063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449063215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52184208227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184208227232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521842080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1842082270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184228298290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228298290447
21103 Выручка за отчетный год1782195421612749
21104 Выручка за предыдущий год1954216127491191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1104108110922206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108110921315924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67887310690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год873106914340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3196967240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6967248910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3591773450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1773455430
23503 Прочие расходы за отчетный год8766
23504 Прочие расходы за предыдущий год76610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3511703390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1703395370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год703468107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346810752
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281136271430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136271430205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2811362710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1362714300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (184) = 152.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1104+319+0) = 25.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (1782) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (1782) = 15.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.908

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.538

Индекс Альтмана Z = 25.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (20.15%), рентабельность компании (15.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью К-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить