Общество с ограниченной ответственностью "Коксохиммонтаж-К" ИНН:0411152560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664291 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15108166851892022662
11504 Основные средства на конец предыдущего года16685189202264915717
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2283143990
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3143994850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1533616999416130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1699941613454280
12103 Запасы на конец отчетного года67000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7003671225945104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671225946579622
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160042020000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года420200041000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3374330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374330340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3421280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2128280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8707719046650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7190466548150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24043241894627850575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24189462785024348190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2625026250485440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2625048544485440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2597-2629-28840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2629-2884-31530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23653236214566045402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23621456604539145780
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1314140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1414140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1314140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1414140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3775546044607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55460442882408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3775546040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55460448380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24043241894627850575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24189462785024348190
21103 Выручка за отчетный год54826724736410411
21104 Выручка за предыдущий год67247364104118887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4831509551659259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5095516592688826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651162921990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1629219911430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651162921990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1629219911430
23203 Проценты к получению за отчетный год7111670
23204 Проценты к получению за предыдущий год116710
23503 Прочие расходы за отчетный год566120218153687
23504 Прочие расходы за предыдущий год1202181536833070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1564384550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год438455-4970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3996102-115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96102138-210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-86-86-860
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-86-862680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31256267-377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256267-381-2765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год312562670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год256267-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (24043) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4831+0+0) = 13.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (651)/Выручка (5482) = 11.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (5482) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.649

Индекс Альтмана Z = 65.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (18.58), коэффициент текущей ликвидности (18.85), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (11.88%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коксохиммонтаж-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить