Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива" ИНН:0411152810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664730 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1507149338450
12104 Запасы на конец предыдущего года149314700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26498340633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49834063370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4223000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2586000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5757457772510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45777251360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57574577725136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457772513670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23814411836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1431183570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5518443271330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4432713300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5519443371330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4433713400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57574577725136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457772513670
21103 Выручка за отчетный год373721743162930
21104 Выручка за предыдущий год17431629300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1738561942422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3737246990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1743199-240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37235000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17384000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13746990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4799-240
23503 Прочие расходы за отчетный год18141310
23504 Прочие расходы за предыдущий год1413108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11932860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3386-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год952669-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2769-34-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (5757) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+37235+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (37372) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (37372) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить