Общество с ограниченной ответственностью "Континент Левел" ИНН:0411152842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664701 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65851040
11504 Основные средства на конец предыдущего года8510400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65851040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8510400
12103 Запасы на конец отчетного года2168193112962046
12104 Запасы на конец предыдущего года19311296204610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3693346651153949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3466511533990
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года47479311760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9311762370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1242426184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242426184324
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5303130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10608662370130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6623701361790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10673670871176179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670871176179334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5065975670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5975672890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516607577299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607577299240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79979966666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года799666663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9357530258745707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53025874570791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10156610165400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6101654058800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10673670871176179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670871176179334
21103 Выручка за отчетный год855111561203448375
21104 Выручка за предыдущий год115612034483750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год838411311197908278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113111979080290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1672505540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2505543460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1961672000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1672002490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29833540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83354970
23403 Прочие доходы за отчетный год1225500
23404 Прочие доходы за предыдущий год55000
23503 Прочие расходы за отчетный год1819619
23504 Прочие расходы за предыдущий год96190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-881293480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129348780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3997019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9970190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20-7300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год730-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-913027859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30278590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91302780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30278590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (10673) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8384+0+196) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (8551) = -0.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (8551) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.738

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.34%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент Левел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить