ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ" ИНН:0411152930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66664871 ОКВЭД:63.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551551789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5517891835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551553791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5537911860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551553791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5537911860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310310105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310105529
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241243686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2436861331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241243686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2436861331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551553791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5537911860
21104 Выручка за предыдущий год7865414994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5243434212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262198782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262198782
23504 Прочие расходы за предыдущий год121227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250186755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45106100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20580655

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (551) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.286

Индекс Альтмана Z = 5.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (26.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСТАВОЧНО-КОНГРЕССНОЕ АГЕНТСТВО ШЕЛКОВЫЙ ПУТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить