Общество с ограниченной ответственностью "Парк Аттракционов "Семейный отдых" ИНН:0411153204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66665238 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1547298458829
11504 Основные средства на конец предыдущего года98451180714536
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1547298458829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98451180714536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16503034952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3032144804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3256640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года662981
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19753694992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3692454890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174471021413821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102141205219426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4310-4003-6992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4003-1370-454
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127731277312773
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года127731277314963
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127731277312773
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года127731277314963
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13801375613
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1375610223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7604697427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69394694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898414448040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14446494917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174471021413821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102141205219426
21103 Выручка за отчетный год23084082694
21104 Выручка за предыдущий год40826944659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252430236521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302329853209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-216-2615-3827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2615-2911450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-216-2615-3827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2615-2911450
23503 Прочие расходы за отчетный год321417
23504 Прочие расходы за предыдущий год141712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248-2629-3844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2629-3081438
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-307-2633-3844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2633-3081438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-307)/Стоимость активов (17447) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2524+0+0) = -8.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-216)/Выручка (2308) = -9.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-307)/Выручка (2308) = -13.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.198

Индекс Альтмана Z = -2.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-9.36%), рентабельность компании (-13.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парк Аттракционов Семейный отдых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить