Общество с ограниченной ответственностью "ВнешТоргАлтай" ИНН:0411153596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66665907 ОКВЭД:51.11.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363479165497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356354970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363479205555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356755550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363479205555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356755550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363471495555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358655550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363479205555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435755550
21103 Выручка за отчетный год2987200255429
21104 Выручка за предыдущий год56442554290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2607081249560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53250495600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3811905869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319258690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3811905869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319258690
23404 Прочие доходы за предыдущий год10132500
23504 Прочие расходы за предыдущий год2245740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3819795545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год398155450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3815845545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год358655450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (3634) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260+0+0) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (298) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (298) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВнешТоргАлтай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить