Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РОСКОМПЛЕКТ" ИНН:0411155025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66666456 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7701750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45523120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31203804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47774527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45275612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47774527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45275612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19442564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25644666
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года460160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23731803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1803936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28331963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1963946
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47774527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45275612
21103 Выручка за отчетный год607910659
21104 Выручка за предыдущий год106597873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591911020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110208776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160-361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-361-903
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160-361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-361-903
23503 Прочие расходы за отчетный год7941763
23504 Прочие расходы за предыдущий год1763684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-634-2124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2124-1587
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-634-2124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2124-1587

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-634)/Стоимость активов (4777) = -13.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5919+0+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (6079) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-634)/Выручка (6079) = -10.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Х5 = Выручка/Активы = 1.273

Индекс Альтмана Z = 1.393

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.393<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (-10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания РОСКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить