Общество с ограниченной ответственностью "Лунное озеро" ИНН:0411155064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66666551 ОКВЭД:63.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22393741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1272017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272017510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22480570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8073580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240805758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года807358510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22668300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6848180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236784010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78582810
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240805758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года807358510
21103 Выручка за отчетный год30870137689
21104 Выручка за предыдущий год70107689442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12844125671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44107671442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18026120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18026120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18026120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180261218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18026120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (240) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128+0+0) = 140.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (308) = 58.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (308) = 58.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59

Индекс Альтмана Z = 75.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (58.44%), рентабельность компании (58.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лунное озеро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить