ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛЯРИС" ИНН:0411155314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66666901 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года302929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28209386183543434966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38618354543496620658
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года268875343332353468258196
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года343332353468258196206225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184993378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499337849
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1327545750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27545750237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297215382274389452293590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382274389472293590227169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297215382277389452293619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382277389472293619227198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1251202929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120292929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года482312145141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31216514134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607432174170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43219417063
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года294575377815387472291640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года377815387472291640227070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2033403018061809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40301806180965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296608381845389278293449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381845389278293449227135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297215382277389452293619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382277389472293619227198
21103 Выручка за отчетный год335151061063698171139
21104 Выручка за предыдущий год106106369817113937476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334361056263664171116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105626366417111637474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79483423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4834232
22203 Управленческие расходы за отчетный год211327281183
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32726118373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-132-279-247-160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-279-227-160-71
23203 Проценты к получению за отчетный год192461986619551143928
23204 Проценты к получению за предыдущий год19866195511439289394
23303 Проценты к уплате за отчетный год186181956018964143546
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19560189641435469205
23403 Прочие доходы за отчетный год31052075100
23404 Прочие доходы за предыдущий год20751000
23503 Прочие расходы за отчетный год33962059915290
23504 Прочие расходы за предыдущий год2059992973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205179188132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17926821345
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35334325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33432511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170146145107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14622518834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170146145107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14622518834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (297215) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33436+0+211) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (33515) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (33515) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить