ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0411155321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66666893 ОКВЭД:15.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8414700
11504 Основные средства на конец предыдущего года147000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8414700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147000
12103 Запасы на конец отчетного года117978929134768892
12104 Запасы на конец предыдущего года89291016988925373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87851282066414223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128201037341972188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382654636028280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54635828280208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2440827212261450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2721226370133690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24491273592614613395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2735926370133707768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297526089921634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260820821634242
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1221214476141135693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года144761391356932184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года930510275110416069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102751037560445342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2151724751251540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2475124288117370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24491273592614613395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2735926370133707768
21103 Выручка за отчетный год67052616547673459367
21104 Выручка за предыдущий год61654767345936715314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65371605557594957599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60555756645759915013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168110997850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1099107017680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168110997850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1099107017680
23403 Прочие доходы за отчетный год40680
23404 Прочие доходы за предыдущий год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год103144234728
23504 Прочие расходы за предыдущий год442347285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6906632710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66355617350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19416254345
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16215634554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4965012171390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5014001390232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (496)/Стоимость активов (24491) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65371+0+0) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1681)/Выручка (67052) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (496)/Выручка (67052) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Х5 = Выручка/Активы = 2.738

Индекс Альтмана Z = 3.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕБРИХИНСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить