Общество с ограниченной ответственностью "Экоспецстрой" ИНН:0411155586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66667272 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4663166856
12104 Запасы на конец предыдущего года1668561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58181448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1437961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года796165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53871828565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230611766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53871828565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230611766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4599727380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76138054
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года649-4484
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года649-4484
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371452185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8961858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года788452185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8961858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53871828565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230611766
21103 Выручка за отчетный год52443283711
21104 Выручка за предыдущий год328371166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24062678309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21413098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2838605402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114240258
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2002605402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60540258
23504 Прочие расходы за предыдущий год22292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2002347395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38339556
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2002347395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38339556
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год183600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год383800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2002)/Стоимость активов (5387) = 37.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2406+836+0) = 61.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2002)/Выручка (5244) = 38.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2002)/Выручка (5244) = 38.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.836

Индекс Альтмана Z = 15.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (6.84), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (38.18%), рентабельность компании (38.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экоспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить