Общество с ограниченной ответственностью "КИПиА-Сервис Плюс" ИНН:0411155843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66667906 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1586
12104 Запасы на конец предыдущего года8680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года478546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546534
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651622
21103 Выручка за отчетный год24063295
21104 Выручка за предыдущий год32955625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22112754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27544191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5411434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5411434
23503 Прочие расходы за отчетный год189147
23504 Прочие расходы за предыдущий год147178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3941256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2961062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-67)/Стоимость активов (682) = -9.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2211+0+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (2406) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-67)/Выручка (2406) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.343

Х5 = Выручка/Активы = 3.528

Индекс Альтмана Z = 5.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (-2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить