Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление-4" ИНН:0411155995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66667898 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3674256339415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3674256339415
12104 Запасы на конец предыдущего года499736518978334672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6235529844933283408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529844933283408173549
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года108525629338952085
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25629338952085107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2633421069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33421069545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7346128620117952214896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128620117952214896174873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7346132293118208215235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132293118208215235175288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3592300621731331
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300621731331464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3602301621831341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301621831341474
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1227960512800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279605128002872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373210131764745124980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10131764745124980171942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3744129277116025124980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129277116025124980174814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7346132293118208215235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132293118208215235175288
21103 Выручка за отчетный год122567117653103679151307
21104 Выручка за предыдущий год117653103679151307111410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118622115760102566148659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115760102566148659110818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3945189311132648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189311132648592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3945189311131084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189311131084592
23203 Проценты к получению за отчетный год1653114700
23204 Проценты к получению за предыдущий год1147000
23303 Проценты к уплате за отчетный год48731976290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19762900
23403 Прочие доходы за отчетный год2723000
23503 Прочие расходы за отчетный год271623310
23504 Прочие расходы за предыдущий год2331012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год732104110531084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104110531084580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146208211217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208211217116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год586833842867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833842867464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год586833842867
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год833842867464
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31300621731331464
32008 Величина капитала на 31301621831341474
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))585833842867
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)585833842867
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))585833842867
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)585833842867
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 313591300721731331
33008 Величина капитала на 313601301721831341
36003 Чистые активы на 313602301721831341
36004 Чистые активы на 31301721831341474
41103 Поступления – всего за отчетный год128088128876392294392294
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116991100153327237327237
41193 Прочие поступления за отчетный год11097287236505765057
41203 Платежи – всего за отчетный год13064483790288237458003
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12448678936255790125296
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1809146418571439
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13828900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13024333528
41293 Прочие платежи за отчетный год2837305830255331240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-255645086104057-65709
42103 Поступления – всего за отчетный год497089621560
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год470979613560
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2611800
42203 Платежи – всего за отчетный год315663252500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год315663251500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год18142-22904560
43103 Поступления – всего за отчетный год483086645145930151356
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год483086637545893149984
43203 Платежи – всего за отчетный год63901886423450485123
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60701835793450484186
43293 Прочие платежи за отчетный год320050630937
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15593-221911142666233
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7-9115539524

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (7346) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118622+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3945)/Выручка (122567) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (122567) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.962

Индекс Альтмана Z = 5.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление-4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить