Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "РОСАГРО" ИНН:0411156212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66668308 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15318526779113539
11504 Основные средства на конец предыдущего года15166730321123741
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8550030321
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26779028801
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года96096
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года96096
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161831178542143956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178542143966152638
12103 Запасы на конец отчетного года932482954907
12104 Запасы на конец предыдущего года829649074131
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года96611022313285
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года102231328520167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39338110198030061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1019803006114197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235419201404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192014032104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года794179313
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1793130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41551412259759843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1225985984243472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577345301139203799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301140203798196110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1051249572208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49572208387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1052249672218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49672218397
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года946188866738032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года886673803234744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472205207506163549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207506163549160969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566823296172201581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296173201581195713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577345301139203799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301140203799196110
21103 Выручка за отчетный год864169401135221
21104 Выручка за предыдущий год940113522116170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261343138714934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86416678773834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6787738341236
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75496430270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4302700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10920248503834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2485038341236
23204 Проценты к получению за предыдущий год48336042
23303 Проценты к уплате за отчетный год389617331212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17331212515
23403 Прочие доходы за отчетный год525651910168
23404 Прочие доходы за предыдущий год6519101680
23503 Прочие расходы за отчетный год10142645210859
23504 Прочие расходы за предыдущий год2645210858417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653536672291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36672291346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год981918470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91847057
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5974430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год44303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555427491821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27491821289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год555427491821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27491821289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5554)/Стоимость активов (577345) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+75496+0) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10920)/Выручка (86416) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5554)/Выручка (86416) = 6.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -0.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (12.64%), рентабельность компании (6.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОСАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить