Общество с ограниченной ответственностью "Антрацит" ИНН:0411156413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66668596 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года982119614110
11504 Основные средства на конец предыдущего года1196141100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года982119614110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1196141100
12104 Запасы на конец предыдущего года33160930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14712300701963813556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2133054436001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133054446001760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219359355140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1935835514257420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года984205553692425742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20555369242574214316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12559647933271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года559647933271584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года972149593213122471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14959321312247113732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97214959321310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1495932131224710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года984205553692425742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20555369242574214316
21103 Выручка за отчетный год468869713182715176263
21104 Выручка за предыдущий год6971318271517626317801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457667630180935171973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6763018093517197317069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112208317800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2083178042900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112208317800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2083178042900
23403 Прочие доходы за отчетный год410600
23404 Прочие доходы за предыдущий год106000
23503 Прочие расходы за отчетный год10712440962
23504 Прочие расходы за предыдущий год124409622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год994517800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год945178033280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6194356669
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190356669146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375514242659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75514242659584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (984) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4576+0+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (4688) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (4688) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -6.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Антрацит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить