Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:0411156847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66669242 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года169969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26635257255610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25725561010286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334205156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20515682
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26969259465775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25946577511337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26969259465775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25946577511337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204085891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85891-377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19065190651060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1906510601060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586460234624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6023462410654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24929250885684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25088568411714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26969259465775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25946577511337
21103 Выручка за отчетный год557765833354356
21104 Выручка за предыдущий год583335435647535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528845574850551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год557485055144944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289225853805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год258538052591
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289225853805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258538052591
23403 Прочие доходы за отчетный год320413
23503 Прочие расходы за отчетный год157104535
23504 Прочие расходы за предыдущий год104535437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276724813683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248136832181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158517133215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171332152791
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1182768468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год768468-610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1182)/Стоимость активов (26969) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52884+0+0) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2892)/Выручка (55776) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1182)/Выручка (55776) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 6.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить