ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "МЗЖБИ" ИНН:0411157209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66669762 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2775432988612816089975
11504 Основные средства на конец предыдущего года29886127052499750
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года25512320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27779929887328299911877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298873270536118770
12103 Запасы на конец отчетного года38140129889512643087835
12104 Запасы на конец предыдущего года2988941410898783516288
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2288500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11608619020421589039713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1902061977594007841725
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года145914591085516434
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14590164341431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64289820891864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2898208918642
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года341266909031492
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года669013641492908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502422500374356167147338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50037534238614770360354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780221799247639166159215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79924861292215958060354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8581424550331707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4245338720715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8591425550431717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42553397208115
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3696763536763536760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35367635367600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года352530225
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года253253032
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года369711353929353901225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35392935392922532
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80862839028244648193
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8390283799481933562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319149355192197664107667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35519417030410766856052
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1907196901413
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1969149300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401919441063280222157273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44106525559615727460307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780221799247639166159215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79924861292215958060354
21103 Выручка за отчетный год251453403025360711279477
21104 Выручка за предыдущий год40302536068327947756495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192877282047255172215344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28204724012121534446223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5857612097810553964133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1209781205626413310272
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23099310102282824266
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3101026083242664360
22203 Управленческие расходы за отчетный год39500506394867035901
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5063954222359016392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-402339329340413966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39329402573966-480
23303 Проценты к уплате за отчетный год4532151929447992263
23304 Проценты к уплате за предыдущий год519294288122630
23403 Прочие доходы за отчетный год249255374782959416416
23404 Прочие доходы за предыдущий год3742826524164166359
23503 Прочие расходы за отчетный год189431223781563815729
23504 Прочие расходы за предыдущий год2235021440157295831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10480250041072390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24782460239048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1319997952490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99741149011
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год64600218
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2180225193
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2430320
24603 Прочее за отчетный год-528637400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4336112929621707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1481204920665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4336112929621707
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481204920665
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 314245338720715
32008 Величина капитала на 3142553397208115
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4272112929621707
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4272112929621707
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4272112929621707
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4272112929621707
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 318517338750331707
33008 Величина капитала на 318527338750431717
36003 Чистые активы на 318591425550431717
36004 Чистые активы на 3142553397171715
41103 Поступления – всего за отчетный год362861381562350810280650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год331504366120346531275103
41193 Прочие поступления за отчетный год313571544242795547
41203 Платежи – всего за отчетный год316868348724631172306540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год235576222089544082227009
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48687827424905442014
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2787001791
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1319588952340
41293 Прочие платежи за отчетный год29818433053708435386
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4599332838-280362-25890
43103 Поступления – всего за отчетный год551916277457656002193730
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год536466277457631793193730
43193 Прочие поступления за отчетный год154500242090
43203 Платежи – всего за отчетный год40162297645375415149451
43293 Прочие платежи за отчетный год4016223965281960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год511754-2018828058744279
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5577478092251862

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4336)/Стоимость активов (780221) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192877+23099+39500) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4023)/Выручка (251453) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4336)/Выручка (251453) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Х5 = Выручка/Активы = 0.322

Индекс Альтмана Z = 0.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.6%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЗЖБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить