Общество с ограниченной ответственностью "Регион-А" ИНН:0411157248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66669880 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года41400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25092264941322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2649413222350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года496440150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44015099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25588269343218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2693432183634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25588273483218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2734832183634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32959-33112245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33112245887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32949-33102724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33102724897
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5853758761173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года587611730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5853758761173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года587611730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168923212737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168923212737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25588273483218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2734832183634
21103 Выручка за отчетный год16805176141117
21104 Выручка за предыдущий год517614111754391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418823645847896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168098794659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год987946596495
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151063623852
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год636238524780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1703517807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35178071715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1703517656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35176561715
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17528411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год528411544
24604 Прочее за предыдущий год-361010284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153-33112245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33112245887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153-33112245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33112245887

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (25588) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1510+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1680) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (1680) = 9.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.563

Индекс Альтмана Z = 6.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить