Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн" ИНН:0411157720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37420599 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года123000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15410100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10101010
21103 Выручка за отчетный год1580368113071846
21104 Выручка за предыдущий год368113071846107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760106351846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106350107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820357512720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3681127218460
22203 Управленческие расходы за отчетный год705000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год106000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115357512720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3575127218460
23503 Прочие расходы за отчетный год39357512720
23504 Прочие расходы за предыдущий год3575127218460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (154) = 22.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (760+0+705) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1580) = 7.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1580) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 6.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.28%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить