ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА "СИПАР" ИНН:0411157777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37420760 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40001049468270
11504 Основные средства на конец предыдущего года10494682700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400010494680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10494682700
12103 Запасы на конец отчетного года48227800
12104 Запасы на конец предыдущего года278000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133751070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1712738711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27387110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65316428970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1642897180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465326911365288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2691136528810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3295142710270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142710272150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330514371037225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1437103722510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700119000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1190000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6486432863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64328630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134812543280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1254328630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465326911365288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2691136528810
21103 Выручка за отчетный год188521092190881506
21104 Выручка за предыдущий год10921908815060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16375873462051620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8734620512050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2477218728830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218728833010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год174424594150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24774434240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443424-1140
23503 Прочие расходы за отчетный год5454300
23504 Прочие расходы за предыдущий год43000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19324008350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400835-1140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6412330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1868388802-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388802-1140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18683888020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год388802-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1868)/Стоимость активов (4653) = 40.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16375+0+0) = 15.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2477)/Выручка (18852) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1868)/Выручка (18852) = 9.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.452

Индекс Альтмана Z = 6.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (13.14%), рентабельность компании (9.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ФИРМА СИПАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить