Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец" ИНН:0411158435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421564 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7288035852930
11504 Основные средства на конец предыдущего года4435029305105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7288443535850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4435358529300
12103 Запасы на конец отчетного года2573200121341644
12104 Запасы на конец предыдущего года2001213416441925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86491235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4912350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2660249431380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2494313816490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9948692967234579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6929672345797030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010401040100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4010401040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20463901520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390152580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6056440041624074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4400416240687030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года950180025500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1800255000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года950180025500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1800255000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2242729115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72911110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2242729110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года729115110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9948692967234579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6929672345797030
21103 Выручка за отчетный год364412003999845
21104 Выручка за предыдущий год120039998450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21809003690845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90036908450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14643003090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30030900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14643003090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30030900
23303 Проценты к уплате за отчетный год2133483680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34836800
23403 Прочие доходы за отчетный год42130115965
23404 Прочие доходы за предыдущий год301159650
23503 Прочие расходы за отчетный год2001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16702531000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253100640
24603 Прочее за отчетный год141560
24604 Прочее за предыдущий год15660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16562389464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23894580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1656238940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23894580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1656)/Стоимость активов (9948) = 16.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2180+0+0) = 67.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1464)/Выручка (3644) = 40.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1656)/Выручка (3644) = 45.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.897

Индекс Альтмана Z = 3.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (40.18%), рентабельность компании (45.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стрелец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить