Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-промышленная компания "Сибнефтепродукт" ИНН:0411158555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421713 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672123277
11504 Основные средства на конец предыдущего года1231850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года672123277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1231850
12103 Запасы на конец отчетного года109224495468
12104 Запасы на конец предыдущего года244923140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года387700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125321102993212884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1029931904040
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1366154335
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1543350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6615510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131656107073219852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070731943040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132328107196220129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1071961944890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10545929946
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года592945040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10395944961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594445190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20450450000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20450450000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72964586190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года586194120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6035322116174155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221161445280
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года506713
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года67300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13336780802174168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года808021449700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132328107196220129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1071961944890
21103 Выручка за отчетный год427924420898502893
21104 Выручка за предыдущий год42089812124730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371152377151477219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37715111660680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год567724374725674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43747464050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год463363516923738
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35169346810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1043685781936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8578117240
23204 Проценты к получению за предыдущий год7200
23303 Проценты к уплате за отчетный год1517494780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год947866960
23403 Прочие доходы за отчетный год92516509156
23404 Прочие доходы за предыдущий год650912100
23503 Прочие расходы за отчетный год111343308859
23504 Прочие расходы за предыдущий год330816940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-662123731235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237345440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362948289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9489860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69831425946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142535580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69831425946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142535580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6983)/Стоимость активов (132328) = -5.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (371152+46336+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10436)/Выручка (427924) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6983)/Выручка (427924) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 3.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (-1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Сибнефтепродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить