ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРИТЕТ ПЛЮС" ИНН:0411158940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37422279 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6606068225209500
11504 Основные средства на конец предыдущего года682252095000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6606068225209500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года682252095000
12104 Запасы на конец предыдущего года5233440291185810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45103179694660635386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3589846606320000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4510388232942650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8823294265541910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11116315645711521554191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156457115215541910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-95501711566454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7115664540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9214995185943560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года951859435600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9214995185943560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года951859435600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92946908300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9083000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21569514782029353737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5147820293537370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11451560561202930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6056120293537370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11116315645711521554191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156457115215541910
21103 Выручка за отчетный год359589129113190668799
21104 Выручка за предыдущий год91291131906687990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391117056412379268220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83154123792662820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31532072781140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8137811425170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3153813742600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год813742605790
23303 Проценты к уплате за отчетный год172741142439970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11424399700
23403 Прочие доходы за отчетный год1080367100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3671000
23503 Прочие расходы за отчетный год76865693924
23504 Прочие расходы за предыдущий год6939240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-962123152240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3152245550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1711121110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96212144112444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1441124440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96212)/Стоимость активов (111163) = -86.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39111+0+0) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3153)/Выручка (35958) = -8.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96212)/Выручка (35958) = -267.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.866

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = -7.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (-8.77%), рентабельность компании (-267.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить