Общество с ограниченной ответственностью "Биос" ИНН:0411159076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37422380 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-81-610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85100
21103 Выручка за отчетный год2453424
21104 Выручка за предыдущий год34240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24214124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-1070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-1070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10700
23303 Проценты к уплате за отчетный год94240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2400
23404 Прочие доходы за предыдущий год11500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (242+0+0) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (245) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (245) = -37.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (-37.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить