Общество с ограниченной ответственностью "МеталлСтройПроект" ИНН:0411159284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37422782 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года70800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года53200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7085320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38880270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года802700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года556230620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года306200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59511113210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111321010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66591166410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116641010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2984-21280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-212800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2974-211810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21181010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8966105890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1058900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8966105890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1058900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66731930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66731930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66591166410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116641010
21103 Выручка за отчетный год8479380
21104 Выручка за предыдущий год93800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125145990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-404-36610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-366100
22203 Управленческие расходы за отчетный год4489050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-852-45660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-456600
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000000
23503 Прочие расходы за отчетный год18080930
23504 Прочие расходы за предыдущий год809400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1032-26590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-266000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1765320
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год53200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-856-21270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-856-21270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-856)/Стоимость активов (6659) = -12.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1251+0+448) = -50.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-852)/Выручка (847) = -100.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-856)/Выручка (847) = -101.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.309

Индекс Альтмана Z = 3.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-100.59%), рентабельность компании (-101.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтройПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить