ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ" ИНН:0411160025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37423847 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268251229510
11504 Основные средства на конец предыдущего года512295100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1467000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414851238440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512429600
12103 Запасы на конец отчетного года1678872970
12104 Запасы на конец предыдущего года67810958700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348030330532498526130483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3305324992311304830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года332449294329780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3065174056525244405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1740565252114260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года153324744397
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3247350970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3512503363061248616174985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33630612715171749850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3553983368181252460174985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33681812758141749850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15798021078913842626147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года210789156735264480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15800021080913844626167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210809156755264680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17646696245476180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195829106379415890101200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1063794213831009000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1569198314310
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1983143100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1973981260081113566148818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12600811190591485180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3553983368181252460174985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33681812758141749850
21103 Выручка за отчетный год6499979039052259610353516
21104 Выручка за предыдущий год90390522603083535160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5264135899791356153271990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58997913563392719900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12358431392690345781526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год313926903969815260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9085514901174209848506
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год149011719623481310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3272916491516135933020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164915184346333950
23203 Проценты к получению за отчетный год927685528270
23204 Проценты к получению за предыдущий год855282700
23303 Проценты к уплате за отчетный год292664413987168
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6644139871680
23403 Прочие доходы за отчетный год9597899623060
23404 Прочие доходы за предыдущий год996221000
23503 Прочие расходы за отчетный год99380162998337151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1629983411510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3831116048614016832701
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160486163055330760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год790130851284776553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год308513395666280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год260-99013
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год990-130
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1345134500
24603 Прочее за отчетный год-207401560
24604 Прочее за предыдущий год74015600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3043012755011197926148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127550130288264480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3043012755011197926148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127550130288264480
32003 Величина капитала на 312020200
32007 Величина капитала на 31210789156735264480
32008 Величина капитала на 31210809156755264680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))304301275501119780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)304301275501119780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))304301275501119780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)304301275501119780
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))832397349500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)832397349500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))832397349500
33278 Дивиденды (ИТОГО)832397349500
33003 Величина капитала на 312020200
33007 Величина капитала на 311579802107891384260
33008 Величина капитала на 311580002108091384460
36003 Чистые активы на 311580002108091384260
36004 Чистые активы на 31210809156755264480
41103 Поступления – всего за отчетный год639451103116922750320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61731599494919941500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год844000
41193 Прочие поступления за отчетный год21292362202808820
41203 Платежи – всего за отчетный год55151588403023586840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53122478117519777900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1900116813178790
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год45865662253550
41293 Прочие платежи за отчетный год832203803247510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год87936147139-836520
42103 Поступления – всего за отчетный год2813631770270000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2813629480270000
42203 Платежи – всего за отчетный год3122820082370720
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год317828200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год280501980000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-309211688-100720
43103 Поступления – всего за отчетный год47000110470310798700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4700013730410798700
43203 Платежи – всего за отчетный год12635218270424323200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год620007349500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год643528225474323200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-79352-7223396475500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5492-5635125538260
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4167000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30430)/Стоимость активов (355398) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (526413+90855+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32729)/Выручка (649997) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30430)/Выручка (649997) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 4.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОЧНЫЙ УГОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить