ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Т-ТРЕЙД" ИНН:0411160120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37423913 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года548565584602
11504 Основные средства на конец предыдущего года5655846020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5485655840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5655846020
12103 Запасы на конец отчетного года99457925614580297800
12104 Запасы на конец предыдущего года9256145802978000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10171800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1718084470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107441771295075275251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7712950752668040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9546734056978674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7340569786740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2164541787481022510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1787481022511817250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217002179313102835182327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1793131028351823270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14762175720420810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7572042081299710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147631757304209129981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7573042091299810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6937110358360744152346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103583607441523460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69371103583607440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103583607441523460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217002179313102835182327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1793131028351823270
21103 Выручка за отчетный год426924251253393934309980
21104 Выручка за предыдущий год2512533939343099800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304217181405311208272441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1814053112082364470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12270769848827260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6984882726735330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3793229950611900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2995061190359940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8477539898215360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3989821536375390
23403 Прочие доходы за отчетный год7233690
23404 Прочие доходы за предыдущий год36900
23503 Прочие расходы за отчетный год45812112170
23504 Прочие расходы за предыдущий год121121700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8504039813214240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3981321424374690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13139617433247498
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6174332474980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71901336391810029971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3363918100299710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7190133639181000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3363918100299710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71901)/Стоимость активов (217002) = 33.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304217+37932+0) = 24.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84775)/Выручка (426924) = 19.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71901)/Выручка (426924) = 16.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.128

Индекс Альтмана Z = 10.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (19.86%), рентабельность компании (16.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Т-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить