Общество с ограниченной ответственностью ""Фирма Парадиз"" ИНН:0411160160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37423942 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29511829975140
12104 Запасы на конец предыдущего года18299751400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1380170718171046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1707181710460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года817346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4339353928650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3539286512320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4339353928651232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3539286512320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157108350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12634431738974
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44317389740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288029391019223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293910192230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4143338227570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3382275711970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4339353928651232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3539286512320
21103 Выручка за отчетный год47531019367862286
21104 Выручка за предыдущий год10193678622860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2173598740282214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5987402817860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2580420627580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420627585000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2316375000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3750246800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26445627580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4562905000
23403 Прочие доходы за отчетный год2350461300
23404 Прочие доходы за предыдущий год504613000
23503 Прочие расходы за отчетный год23843727131341
23504 Прочие расходы за предыдущий год43724517690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4969910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6991310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1014186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39557325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5573250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год395500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год557300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (4339) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2173+2316+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (4753) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (4753) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.307

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.307<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Парадиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить