Общество с ограниченной ответственностью "Ксенофонт" ИНН:0411160434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37424427 ОКВЭД:71.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58694215312219
11504 Основные средства на конец предыдущего года942153122190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58694215310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года942153122190
12103 Запасы на конец отчетного года203204020
12104 Запасы на конец предыдущего года2040200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2895238039971464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2380399714640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3098258439970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2584399714840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3684352655283703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3526552837030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8164233890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4233891060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846453419121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4534191210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2838307351093582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3073510935820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2838307351090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3073510935820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3684352655283703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3526552837030
21103 Выручка за отчетный год1314146436545571
21104 Выручка за предыдущий год1464365455710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год788154532635362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1545326353620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526-813910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-813912090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526-813910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-813912090
23404 Прочие доходы за предыдущий год20614090
23503 Прочие расходы за отчетный год528886
23504 Прочие расходы за предыдущий год288860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521974430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год974432120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год811569106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1569330
24603 Прочее за отчетный год-4748910
24604 Прочее за предыдущий год-4891730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39334283106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342831060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год393342830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342831060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (3684) = 10.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (788+0+0) = 66.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (1314) = 40.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (1314) = 29.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 2.075

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.075<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (40.03%), рентабельность компании (29.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ксенофонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить