Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Алтар" ИНН:0411160554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37424611 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года140000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года921000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113100500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1005000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25310217970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10217973710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2531021797371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10217973710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1011000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2431021757-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021757-170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2531021797371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10217973710
21103 Выручка за отчетный год5455701036100
21104 Выручка за предыдущий год57010361000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253240102127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2401021270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2923309340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330934-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2923309340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330934-270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2923309340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330934-270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59661870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6618700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233264747-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264747-270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (253) = 92.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253+0+0) = 115.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (545) = 53.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (545) = 42.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.921

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.3

Индекс Альтмана Z = 42.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.3), коэффициент быстрой ликвидности (11.3), коэффициент текущей ликвидности (11.3), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (53.58%), рентабельность компании (42.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Алтар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить