Общество с ограниченной ответственностью "Астрофарма-Т" ИНН:0411160593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37424686 ОКВЭД:24.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года967088431087
11504 Основные средства на конец предыдущего года8843108710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года967088431087
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8843108710
12103 Запасы на конец отчетного года25130626715624
12104 Запасы на конец предыдущего года6267156240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209533289617813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32896178130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460844238133440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42381334400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557545122434527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года512243452710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года446793022430216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3023430216-80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9772164410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1644100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130345594311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4549431190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11075210004311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20990431190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557545122434527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года512243452710
21103 Выручка за отчетный год568866712853504
21104 Выручка за предыдущий год67128535040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393106105527705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610552770589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17576607325799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607325799-89
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17576607325799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год607325799-89
23403 Прочие доходы за отчетный год502413595800
23404 Прочие доходы за предыдущий год135958000
23503 Прочие расходы за отчетный год74456852213
23504 Прочие расходы за предыдущий год68522131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1515558031386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58031386-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7105621090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56210900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144451830296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1830296-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14445)/Стоимость активов (55754) = 25.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39310+0+0) = 44.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17576)/Выручка (56886) = 30.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14445)/Выручка (56886) = 25.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.034

Х5 = Выручка/Активы = 1.02

Индекс Альтмана Z = 4.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (30.9%), рентабельность компании (25.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астрофарма-Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить