Общество с ограниченной ответственностью "Стар Плюс" ИНН:0411160748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37424963 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5400
12104 Запасы на конец предыдущего года64010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13216040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16042000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368126170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2617100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4081429410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429421010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4135429410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429421010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38402200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385023010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2303110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28515200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1520450
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16041340
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года94000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28540640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40641790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4135429410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429421010
21103 Выручка за отчетный год22062248870
21104 Выручка за предыдущий год2488716370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2385614630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2206210310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10311740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9200
22203 Управленческие расходы за отчетный год19003610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29679700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9701650
23503 Прочие расходы за отчетный год3181420
23504 Прочие расходы за предыдущий год142150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26498280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8281500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год308330
24603 Прочее за отчетный год-146300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11865200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5201170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11865200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5201170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (4135) = 28.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+92+19003) = 15.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2967)/Выручка (22062) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (22062) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.641

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.509

Индекс Альтмана Z = 25.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.92), коэффициент быстрой ликвидности (13.38), коэффициент текущей ликвидности (14.32), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (13.45%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стар Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить