Общество с ограниченной ответственностью "Сметное дело" ИНН:0411160868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37425119 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1307211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1307211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1307211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72110
21103 Выручка за отчетный год121640
21104 Выручка за предыдущий год6490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (130) = 92.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (121) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (121) = 99.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.931

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сметное дело

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить