ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:0411160924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77102774 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303253358589421820423463
11504 Основные средства на конец предыдущего года358589421820423463299141
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13458464701034
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года464701034716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316711363236421820424497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года363236421820424497299873
12103 Запасы на конец отчетного года2052913848144389281
12104 Запасы на конец предыдущего года138481443892818833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169112167997124169149584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167997116089149584152537
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36188111314619044
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года881113146190448449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7094480061372438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480061372438885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197096195456157890180347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195456149810180347170704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513807558692579710604844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558692571630604844470577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года216764216764216764216764
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2167642167642167645815
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-104328-66171-42364-47145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66171-42364-47145118184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112436150593182480177699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150593174400177699124333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116945211937274878268881
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211937274878268881162915
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116945211937274878268881
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года211937274878268881162915
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291949411141413537
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4941114141353717086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281507190063110444141244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190063110444141244161133
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года115849434835110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284426196162122352158264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196162122352158264183329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513807558692579710604844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558692571630604844470577
21103 Выручка за отчетный год368639345467246210335318
21104 Выручка за предыдущий год345467246210335318315444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389734343472274568317503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343472274568317503314112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-210951995-2835817815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1995-28358178151332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-210951995-2835817815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1995-28358178151332
23303 Проценты к уплате за отчетный год15279244282453330019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2442824533300190
23403 Прочие доходы за отчетный год172311664110619745233
23404 Прочие доходы за предыдущий год166411061974523323742
23503 Прочие расходы за отчетный год27745226124590344119
23504 Прочие расходы за предыдущий год22612459034411930834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46888-284047615-11090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-284047615-11090-5760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2816196400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год567103315451157
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1033154511570
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год88114647-1034317
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4647-1034317716
24603 Прочее за отчетный год-80504101898
24604 Прочее за предыдущий год-504101898317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38157-238074207-12671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-238074207-12671-5361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38157-238074207-12671
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-238074207-12671-5361
32003 Величина капитала на 312167642167642167645815
32007 Величина капитала на 31-66171-42364-47145118184
32008 Величина капитала на 31150593174400177699124333
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3815723807012671
33218 Убыток (ИТОГО)3815723807012671
33003 Величина капитала на 31216764216764216764216764
33007 Величина капитала на 31-104328-66171-42364-47145
33008 Величина капитала на 31112436150593182480177699
36003 Чистые активы на 31112436150593182480177699
36004 Чистые активы на 31150593174400177699124333
41103 Поступления – всего за отчетный год350108324496377412347977
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год338253309910294025312898
41193 Прочие поступления за отчетный год11855145868338735079
41203 Платежи – всего за отчетный год324564308471328881313785
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190085139682220641182246
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64618582524791964052
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год600591742129618257
41293 Прочие платежи за отчетный год63856985473844149230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25544160254853134192
43203 Платежи – всего за отчетный год23250175154967134959
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год23250175154967122207
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23250-17515-44832-32639
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2294-149036991553
61003 Остаток средств на начало отчетного года1158000
62503 Прочие за отчетный год1185514405822290
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1185514405822290
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год118551002600
63503 Прочие за отчетный год11583221822290
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1301313247822290
64003 Остаток средств на конец отчетного года1158115800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38157)/Стоимость активов (513807) = -7.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389734+0+0) = -5.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21095)/Выручка (368639) = -5.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38157)/Выручка (368639) = -10.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = -1.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-5.72%), рентабельность компании (-10.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНО-АЛТАЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить