ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОАЛЬЯНС" ИНН:0411161332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37425674 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50321110510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105027100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2068256206800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2068256000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98225447109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253659471090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7792000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25724492435480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2434734481090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2572449243548109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2434734481090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1836134-602-2400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-602439-240-540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1826134-592-230-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-592439-230-440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2458002415278153
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4153382781530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1940582257300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2573103000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года38733000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439858430272780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30271742781530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2572449243548109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2434734481090
21103 Выручка за отчетный год2596800000
21104 Выручка за предыдущий год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2596800000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12202163470
22203 Управленческие расходы за отчетный год408261198100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год980798000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1485811-993-1630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-992990-163-470
23303 Проценты к уплате за отчетный год690791153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5631530
23403 Прочие доходы за отчетный год35540572000
23404 Прочие доходы за предыдущий год720021000
23503 Прочие расходы за отчетный год319178884
23504 Прочие расходы за предыдущий год88458840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1231402-362-1860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-361990-186-540
24603 Прочее за отчетный год2293000
24604 Прочее за предыдущий год250000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1233695-362-186-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362240-186-540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1233695-362-1860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-362240-186-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1233695)/Стоимость активов (2572449) = -47.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1485811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4082611) = -36.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1485811)/Выручка (2596800) = -57.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1233695)/Выручка (2596800) = -47.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.415

Индекс Альтмана Z = -3.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-57.22%), рентабельность компании (-47.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить