Общество с ограниченной ответственностью "БАКО+" ИНН:0411161678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37426053 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9301160
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года104000
11503 Основные средства на конец отчетного года2549381136553629
11504 Основные средства на конец предыдущего года3811365536290
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года80941040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9410400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2722400938750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4009387536290
12103 Запасы на конец отчетного года104867103323111027129017
12104 Запасы на конец предыдущего года1033231110271290170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1009012300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1511025320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41698516824903452280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5168249034494410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22835500000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4941101551634310439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1015516343104390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1942702350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2702353070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1755441719411778690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1719411778691917360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178266175950181744195365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1759501817441953650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года657712451996570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245199657-5310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65781245299667-521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245299667-5210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7650646500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6465000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103399143729171427195886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1437291714271958860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года143606500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1227000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1124851514211720770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1514211720771958860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178266175950181744195365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1759501817441953650
21103 Выручка за отчетный год61672563341058226942767
21104 Выручка за предыдущий год633410582269427670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49711953655449911642906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год536554499116372370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11960696856831530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год968568315355300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6813670646686980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год706466869856690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5147026210144550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2621014455-1390
23203 Проценты к получению за отчетный год1285358180
23204 Проценты к получению за предыдущий год3581800
23403 Прочие доходы за отчетный год80622193758145
23404 Прочие доходы за предыдущий год221937581450
23503 Прочие расходы за отчетный год172020134547523
23504 Прочие расходы за предыдущий год201345475230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5184126774136840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2677413684-5170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105835635346014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56353460110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2152817010
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2817011000
24603 Прочее за отчетный год-67360
24604 Прочее за предыдущий год-73630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год412522113210188-531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2113210188-5310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год412520101880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211320-5310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41252)/Стоимость активов (178266) = 23.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497119+68136+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51470)/Выручка (616725) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41252)/Выручка (616725) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.585

Индекс Альтмана Z = 5.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить