Общество с ограниченной ответственностью "Инегень" ИНН:0411161798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37426202 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1006880708550
12104 Запасы на конец предыдущего года8808295500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11159117160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9118375550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1115911716555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9118375550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года781573693475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5738144750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2530034
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года253000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811132346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11323460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81338230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33823460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1115911716555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9118375550
21103 Выручка за отчетный год8943713563831011
21104 Выручка за предыдущий год7135638310110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год868773445106968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год734461019680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256-20912770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-209282430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256-2091610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-209282430
23303 Проценты к уплате за отчетный год32000
23503 Прочие расходы за отчетный год1632110
23504 Прочие расходы за предыдущий год321100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208-2411500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-241271430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208-24115043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-241271430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (1115) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8687+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (8943) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (8943) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.338

Индекс Альтмана Z = 10.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (13.77), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инегень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить