Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАСТ" ИНН:0411161822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37426254 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года798500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года798500
12104 Запасы на конец предыдущего года270229560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26328378400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37840332330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26331405990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40599363430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343164059911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40599363430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82425610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33492403381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40338361610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33492403430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40343363230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343164059911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40599363430
21103 Выручка за отчетный год1760360700
21104 Выручка за предыдущий год6070210770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1685357680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5768209260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7503020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3021510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7503020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3021510
23503 Прочие расходы за отчетный год2860
23504 Прочие расходы за предыдущий год61030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7222960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5782370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (34316) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16853+0+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (17603) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (17603) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -1.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛМАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить