ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ" ИНН:0411161910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37426389 ОКВЭД:51.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26962126469170
11504 Основные средства на конец предыдущего года21264691700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года351452295529050
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22955290500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378414421998220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44219982200
12103 Запасы на конец отчетного года1141411351827670
12104 Запасы на конец предыдущего года113518276700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112840107395681210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1073956812100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1732820480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8204800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127086132568598390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13246259839100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1649281767876966110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17668169661100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года140997-87703-116250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87703-1162500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140966-87692-1161410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87692-11614100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88155100518432300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1005184323000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года159125800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1259000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88314101776432300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1017764323000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155712147934344120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1479343441200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618871476936330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14769363300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217599162703380450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1627033804500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1649281767876966110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17678769661100
21103 Выручка за отчетный год1425624838500
21104 Выручка за предыдущий год48385000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1298733140200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31402000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126891698300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16983000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год-3701285671166040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год-686881660400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37012-68688-166040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68688-1660400
23303 Проценты к уплате за отчетный год29323219309150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2193091500
23403 Прочие доходы за отчетный год188301244137570
23404 Прочие доходы за предыдущий год12441375700
23503 Прочие расходы за отчетный год19078166937680
23504 Прочие расходы за предыдущий год1669376800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66583-94870-145300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94870-1453000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2718310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год183100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1099125800
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1259000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год121902005029050
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20050290500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53294-76078-116250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76079-1162500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53294-76078-116250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76079-1162500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53294)/Стоимость активов (164928) = -32.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129873+-37012+0) = 39.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37012)/Выручка (142562) = 25.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53294)/Выручка (142562) = -37.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = -0.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (25.96%), рентабельность компании (-37.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРЬЕРНЫЕ РЕШЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить