Общество с ограниченной ответственностью "Ковчег" ИНН:0411161967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37426461 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11612130
12104 Запасы на конец предыдущего года121300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1214100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136121410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1214100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1360-13
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1214100
21103 Выручка за отчетный год46773577750
21104 Выручка за предыдущий год35777500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43602196750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21967500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3170-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1381-230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1911770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1261204-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1204-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (136) = 92.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4360+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (4677) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (4677) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 34.39

Индекс Альтмана Z = 43.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить