Общество с ограниченной ответственностью "ПЛУТОС" ИНН:0411162079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37426722 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года920028538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50013150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92050029853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500298530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92050029853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500298530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489500561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431029292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года431029292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92050029853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500298530
21103 Выручка за отчетный год127976114886
21104 Выручка за предыдущий год61148860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134356112853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61128530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63802033
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638061
23403 Прочие доходы за отчетный год62700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (920) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13435+0+0) = 4.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (12797) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (12797) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 4.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЛУТОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить