ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС" ИНН:0411162382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427213 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6324700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6324700
12103 Запасы на конец отчетного года2177518599144550
12104 Запасы на конец предыдущего года185991445500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3253217403002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2174030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1303028213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30282130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11573411800291920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года118002919220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140892139077237630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1390772376330150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140892139140240103015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1391402401030150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1216-122936270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1009627-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1226-12283637-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1019637-40
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1361802930000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1375231487681534414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13546615344140
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2143129400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1294000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139666151423233730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1381212337330140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140892139140240103015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1391402401030150
21103 Выручка за отчетный год858271645041685310
21104 Выручка за предыдущий год16450416853100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850631630031666490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16300316664900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год764150118820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1501188200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год764150118820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1501188200
23303 Проценты к уплате за отчетный год187102310980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1023109800
23503 Прочие расходы за отчетный год319000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2584787840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47878400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год519615714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9615700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9615700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207-12920627-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382627-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год207-129206270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382627-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (140892) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85063+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (764)/Выручка (85827) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (85827) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 0.609

Индекс Альтмана Z = 0.636

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПЛАСТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить