Общество с ограниченной ответственностью "ОКЕАН" ИНН:0411162470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427319 ОКВЭД:52.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20177144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187189-640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189-64-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1770-543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179179231141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1792311410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1791792310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1792311410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2179177144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1791771440
21103 Выручка за отчетный год77360128585
21104 Выручка за предыдущий год3601285850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66480131292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4801312670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11120-270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120-27180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11120-570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120-57-70
23503 Прочие расходы за отчетный год10500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1125-570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125-57-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1125-57-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125-57-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1125-570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125-57-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66+0+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (77) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (77) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 88.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -88.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.989

Индекс Альтмана Z = -574.532

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (88.5), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОКЕАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить