ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРУЖБА" ИНН:0411162840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427851 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1178208054
11504 Основные средства на конец предыдущего года976100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11782100418054
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года976180540
12103 Запасы на конец отчетного года994466673035
12104 Запасы на конец предыдущего года651730350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49225322196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54422850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1043692165284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года708553720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222181925813337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16846134260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7691113731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5052310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7712115841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5073410
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года50600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года77700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71001084312313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4533123130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2612929983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15310720
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года663943280
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года631000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140001809913296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10996133850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222181925813337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16846134260
21103 Выручка за отчетный год692432762196
21104 Выручка за предыдущий год327621960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595318742165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256021650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971140231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год716310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971114031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716310
23403 Прочие доходы за отчетный год229200
23503 Прочие расходы за отчетный год365230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3898111731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5021310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3898111731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5021310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3898111731
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5021310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3898)/Стоимость активов (22218) = 17.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5953+0+0) = 16.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (971)/Выручка (6924) = 14.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3898)/Выручка (6924) = 56.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.532

Индекс Альтмана Z = 5.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (14.02%), рентабельность компании (56.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить