Общество с ограниченной ответственностью "Трактовая" ИНН:0411162872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37427880 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49017
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68031
21103 Выручка за отчетный год70917604
21104 Выручка за предыдущий год9176040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49892573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8925730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25310
23503 Прочие расходы за отчетный год484
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (68) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49+0+0) = 42.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (70) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (70) = 22.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.388

Индекс Альтмана Z = 4.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (30%), рентабельность компании (22.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трактовая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить