Общество с ограниченной ответственностью "Агентство праздников "Лицедеи" ИНН:0411163280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37428508 ОКВЭД:92.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43643860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43846684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года466840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43846684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43743579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43846685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466850
21103 Выручка за отчетный год449576
21104 Выручка за предыдущий год495760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год395710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год439571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год395710
23503 Прочие расходы за отчетный год292
23504 Прочие расходы за предыдущий год920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (438) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (4) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (4) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 438

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 438

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 437

Индекс Альтмана Z = 465.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (438), коэффициент текущей ликвидности (438), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство праздников Лицедеи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить